자영업자 또는 스몰 비즈니스 오너의 일반적인 은퇴 자금 저축 우선순위는 아래와 같다.
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#1: HSA(Health Savings Account)를 의료 비용으로 사용
HSA 가입 자격이 되면 HSA가 최고의 세금 혜택이다. 따라서, 현재의 의료비용 뿐만아니라 은퇴 후에 사용할 의료비용까지 HSA에 모으는 것이 좋다.
#2: Traditional or Roth IRA
IRA(Individual Retirement Account)는 근로 소득(Earned Income)이 있으면 누구나 저축할 수 있는 개인 은퇴 플랜 계좌다. 2023년 저축 한도는 $6,500(50세 이상은 $7,500)이므로 부부는 연 $13,000(50세 이상은 $15,000)까지 저축할 수 있다.
일반적으로, 은퇴 후 세율이 낮아질 것으로 예상하면 현재 택스를 줄일 수 있는 Traditional IRA가 유리하고, 은퇴 후 세율이 현재와 같거나 높을 것으로 예상하면 Roth IRA(Roth IRA 자격이 안 되면 Backdoor Roth IRA)가 유리하다.
#3: 개인 생명보험 구매냐? 기업연금 셋업이냐?
상황에 따라 생명보험 은퇴플랜 LIRP(Life Insurance Retirement Plan)를 할 수 있고, 본인과 직원을 위한 기업연금(직장 은퇴플랜)을 셋업할 수도 있다.
#3-1: 생명보험 은퇴플랜 LIRP(Life Insurance Retirement Plan)
LIRP(Life Insurance Retirement Plan)은 종신보험(Permanent Life Insurance)의 캐쉬 밸류(Cash Value)를 Tax-Free 은퇴 자금으로 사용하는 것이다. 즉, 생명보험을 Term 보험 + Roth IRA처럼 사용하고 싶은 경우다.
#3-2: 기업연금(직장 은퇴플랜) 셋업
기업연금(직장 은퇴플랜)은 여러 종류가 있다. 직원수와 원하는 소득 공제금액을 고려해서 다음 중에서 선택한다.
학자금 529 플랜
학자금 플랜은 개인의 재정 상황에 따라 우선 순위가 달라질 수 있다. 재정 보조를 받을 가능성이 있으면 1~3번을 먼저하고, 마지막으로 학자금 529 플랜에 투자한다.
하지만 자산이 많고, 소득이 높아 재정 보조를 받을 가능성이 없다면 우선순위가 1번 HSA 다음이다.
위의 순위는 은퇴 자금을 효과적으로 모으기 위한 일반적인 우선순위다. 개인의 상황과 목표에 따라 최적의 전략은 달라질 수 있으므로, 재정 컨설턴트나 Financial Advisor의 조언을 구하는 것이 좋다.
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