전문직 고소득 비즈니스 오너라면, 은퇴 준비와 동시에 세금 절감 전략에 관심이 많을 것입니다. 이러한 경우, DB(확정급여) 플랜(Defined Benefit Plan)은 매우 유용한 도구가 될 수 있습니다. 특히, 높은 소득을 기반으로 더 많은 금액을 저축하고 세금을 줄이고자 하는 분들에게 이상적인 솔루션입니다.
DB 플랜이란?
DB(Defined Benefit) 플랜은 은퇴 후 받을 연금액을 미리 정하고, 이를 위해 필요한 기여금을 계산하여 납입하는 은퇴 플랜입니다. 소득은 높지만 직원 수가 적은 전문직 종사자나 고소득 비즈니스 오너에게 특히 유용합니다. 짧은 기간 내에 충분한 은퇴 자금을 만들고, 최대한의 절세 효과를 누리고 싶은 분들에게 적합한 선택지입니다.
DB 플랜 장점은?
- 압도적인 절세 효과: 401K, SEP IRA보다 훨씬 더 큰 금액을 저축할 수 있어, 소득세를 크게 줄일 수 있습니다. 특히 고소득자에게 유리한 절세 전략입니다.
- 안정적인 은퇴 소득 보장: 은퇴 후 받을 연금액이 미리 정해져 있어, 노후 생활에 대한 불안감을 덜 수 있습니다.
DB 플랜 단점은?
- 높은 비용 부담: DB 플랜은 은퇴 연금 혜택을 회사가 보장하기 때문에, 기업의 비용 부담이 커질 수 있습니다. 이 때문에 많은 기업들이 보장이나 지급 의무가 없는 401K 같은 DC(Defined Contribution) 플랜을 선호합니다.
- 복잡한 운영 및 관리: DB 플랜은 복잡한 계산과 규정 준수가 필요하며, 전문가의 도움 없이 운영하기 어려울 수 있습니다.
DB 플랜, 누구에게 적합할까요?
DB 플랜은 다음과 같은 조건에 해당하는 분들에게 특히 유리합니다.
- 직원 수가 적은 기업: 모든 직원에게 적립금을 납입해야 하므로, 직원 수가 적을수록 비용 부담이 줄어듭니다.
- 고소득 비즈니스 오너: 높은 소득으로 인해 세금 부담이 큰 경우, DB 플랜을 통해 큰 폭의 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
- 안정적인 은퇴 소득을 원하는 분: 은퇴 후 받을 연금액이 미리 정해져 있어, 노후 생활에 대한 계획을 세우기 용이합니다.
주의할 점
DB 플랜은 큰 혜택을 제공하는 동시에 고정된 책임을 동반합니다. 플랜 운영이 잘못될 경우 추가 기여금을 요구할 수 있으며, 직원이 많을 경우 비차별 테스트와 같은 규정을 준수해야 합니다. 또한, 투자 성과가 저조할 경우, 고용주가 추가적으로 자금을 충당해야 할 수 있습니다.
결론
고소득 전문직 비즈니스 오너에게 DB 플랜은 세금 절감과 안정적인 은퇴 준비를 동시에 제공하는 강력한 도구입니다. 특히 나이가 들수록 큰 금액을 저축해야 하거나, 세금 부담을 줄여야 하는 상황에서는 DB 플랜이 매우 유리할 수 있습니다. 다만, 복잡한 규정과 관리가 필요하기 때문에 전문가의 도움을 받아 플랜을 설정하고 운영하는 것이 중요합니다.
자영업자 또는 스몰 비즈니스 은퇴플랜
- 스몰 비즈니스 택스 크래딧 SECURE Act 2.0
- 비즈니스 은퇴 플랜 견적 요청
- 자영업자 또는 스몰 비즈니스 은퇴 플랜 SEP IRA
- 스몰 비즈니스 은퇴 플랜 SIMPLE IRA
- 스몰 비즈니스 SIMPLE IRA 셋업 사례
- SEP IRA vs SIMPLE IRA
- 자영업자 은퇴플랜 Solo 401(k)
- 비즈니스 은퇴플랜(기업 연금) 401K
- 고소득 비즈니스 오너를 위한 DB 플랜
- 직원수 적은 사업주(고소득 전문직)를 위한 콤보 플랜(Defined Benefit + 401k)
- 스몰 비즈니스를 위한 은퇴 플랜 선택 가이드
- 찰스 슈왑에서 Solo 401k 계좌 열기 By Korean Bard
- 교회 은퇴 플랜 403(b)(9) Church Plan
- 예전에 인기 있었던 자영업자 은퇴플랜 Keogh