연방 소득세와 주(state) 소득세
IRS에 내는 연방 소득세는 미국 어느 주에서나 같습니다. 하지만 주(state) 택스는 주마다 다릅니다. 따라서 은퇴 후 재정 상황에 따라 본인에게 유리한 주로 이동하는 방법을 고려해볼 수도 있습니다
주마다 다른 세금의 종류는?
각 주마다 소셜연금(Social Security)에 대한 택스도 다르고, 401K나 IRA같은 은퇴 계좌(retirement account)에서 발생하는 은퇴 소득에 대한 택스도 다릅니다. 또한 재산세(Property Tax), 세일즈 택스(sales tax), 상속세(Estate and Inheritance Taxes)등도 주마다 다릅니다.
소셜 연금(Social Security Income)에 대한 택스는?
소셜 연금의 경우, 대부분 주에서는 택스가 없습니다. 택스가 있는 13개 주 중에서도 7개 주는 소셜 연금 소득을 공제 또는 면제(deduction or exemption)해 주고 있습니다. 결론적으로 소셜 연금 소득에 세금을 받는 주는 총 6개 주(Minnesota, North Dakota, Nebraska, Rhode Island, Vermont and West Virginia)입니다.
은퇴 연금과 펜션(Retirement Account and Pension Income)
소셜 연금과 달리 401K나 IRA 같은 은퇴 계좌의 경우는 조금 다릅니다. 22개 주에서 은퇴 소득에 대한 혜택이 전혀 없습니다. 하지만 펜션(pension)의 경우, 9개의 주에서 government pension에 대한 혜택이 없고, 16개의 주에서 private employer pension에 대한 혜택이 없습니다.
은퇴자에게 가장 세금 혜택이 큰 주는?
| Very Tax Friendly | Tax Friendly | Moderately Tax Friendly | Not Tax Friendly |
| Alaska Florida Georgia Mississippi Nevada South Dakota Wyoming | Alabama Arkansas Colorado Delaware Idaho Illinois Kentucky Louisiana Michigan New Hampshire Oklahoma Pennsylvania South Carolina Tennessee Texas Virginia Washington West Virginia | Arizona District of Columbia Hawaii Indiana Iowa Kansas Maryland Massachusetts Missouri Montana New Jersey New Mexico New York North Carolina North Dakota Ohio Oregon Utah Wisconsin | California Connecticut Maine Minnesota Nebraska Rhode Island Vermon |
각각의 주에서 발생하는 세금을 계산해보려면 위의 표에서 원하는 주를 클릭 하면 됩니다. 아래는 뉴저지주(New Jersey)를 클릭했을 때입니다.
정보를 입력하고 엔터키를 누르면 연방과 주에 각각 세금을 얼마나 내야 하는지 알 수 있습니다.
순위 결정 방법(Methodology)
위의 순위는 연 소득 $50,000인 은퇴자를 가정한 것입니다. 총소득 $50,000중 $15,000은 소셜 연금에서, $10,000은 개인연금에서, $10,000은 임금(wages)에서, $15,000은 401K나 IRA 같은 은퇴 계좌에서 나온다는 가정입니다. 또한, 여기에 평균 재산세(property tax), 매출세(sales tax), 유류세(fuel taxes) 등을 고려해서 순위를 정했습니다.
은덕의 견해
주마다 소득세율이 다를뿐만아니라 소셜 연금과 개인 연금에 대한 세금도 다릅니다. 하지만 대부분의 주에서 소셜연금에 대한 택스가 없고, 많은 주에서 펜션과 401K나 IRA등의 개인 연금 소득을 공제 또는 면제(deduction or exemption)해 주고 있습니다.
따라서, 소득이 매우 높지 않다면 주정부 소득세는 큰 영향이 없습니다. 예를들어, 뉴저지의 경우 소셜연금에 대한 소득세는 없고, 2020년 부부가 공동으로 세금보고할 경우 펜션과 개인연금 소득 $100,000까지는 소득세가 없습니다.
소스: What Are the Best States to Retire for Taxes?
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