IRA에 관한 네 가지 오해

10/15/2020 의견 작성하기

오해 1: Roth IRA 원금은 5년이 지나야 페널티 없이 인출 할 수 있다.

Roth IRA에서 페널티 없이 Tax Free 인출하기 위해서는 두 가지 룰이 있다. 하나는 Roth IRA를 오픈하고 5년이 지나야 인출할 수 있다는 것이고, 다른 하나는 59.5세 이후에 인출해야 페널티가 없다는 것이다. 하지만 이 두 가지 룰은 투자 소득(earnings)에만 적용되는 것이고, 투자 원금(Contribution)에는 적용되지 않는다.

따라서, Roth IRA에 저축한 원금은 59.5세 이전이라도 언제든지(Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이내라도) 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있다. 따라서, 비상금(Emergency Fund)이나 집 장만을 위한 다운페이먼트를 세이빙 어카운트나 CD에 저축하는 것보다 Roth IRA에 저축하는 것이 더 효과적일 수 있다.

또한 Roth IRA 계좌를 오픈한지 5년 이상이라면 첫 집 구매할 때 투자 수익에 대해서도 $10,000까지 페널티 없이, 세금 없이 인출할 수 있다.

오해 2: 소득이 $104,000 이상이면 Traditional IRA에 저축할 자격이 안 된다.

아래 표는 2020년 Tradition IRA에 저축하고 소득 공제를 받을 수 있는 자격을 보여 준다.

2020 — You are covered by a retirement plan at work

부부 공동으로 세금 보고할 때 소득(MAGI)이 $104,000 이하이어야 저축(Contribution)한 금액 100% 소득 공제를 받을 수 있다. 하지만 이 표는 직장에서 401K 같은 은퇴 플랜이 있는 경우(You are covered by a retirement plan at work)에만 해당된다.

즉, 직장에서 제공하는 은퇴 플랜이 없거나 직장이 없는 배우자는 위의 표가 아니라 아래 표를 적용해야 한다.

2020 — You are NOT covered by a retirement plan at work

IRA 계좌 저축

직장에서 제공하는 은퇴 플랜이 없는 경우는 소득에 상관없이 Tradition IRA에 저축하고 소득 공제를 받을 수 있다.

부부 중에 한 명이 직장에서 은퇴 플랜을 제공받는 다면 제공 받지 않는 배우자(예: 외벌이인 경우 직장이 없는 배우자)는 소득이 $196,000 이하면 Tradition IRA에 저축하고 소득 공제를 받을 수 있다.

예를 들어, 소득이 $190,000인 외벌이인데 직장에서 401K가 제공된다면 일하는 배우자는 소득이 $104,000 이상이라 Tradition IRA 자격이 안되지만 일하지 않는 배우자는 소득이 $196,000 이하라 Tradition IRA에 저축하고 소득 공제를 받을 수 있다. 즉, 일하는 배우자는 Tradition IRA 자격이 안되지만 일하지 않는 배우자는 Tradition IRA 자격이 된다.

오해 3: 부부 소득이 $196,000 이상이면 Roth IRA에 저축할 자격이 안 된다.

소득이 높으면 Roth IRA에 저축할 자격이 안된다. 하지만 Backdoor Roth IRA라는 방법을 사용하면 아무리 높은 인컴이라도 Roth IRA에 저축하고, 세금 혜택을 받을 수 있다.

오해 4: 직장 연금(401K, 403B, etc)이 있으면 IRA에 저축할 수 없다.

401K등의 직장 연금이 있더라도, 직장 연금과 별개로 소득이 아무리 높더라도 IRA에 저축하고 세금 혜택을 받을 수 있다.

또한, IRA의 인출 룰을 잘 활용하면 59.5세 이전이라도 페널티 없이 인출 가능하다. 예를 들어, Roth IRA 원금 인출은 언제나 가능하고, 첫 집 구매할 때 Roth IRA나 Traditional IRA에서 $20,000(부부 각각 $10,000씩)까지 페널티 없이 인출이 가능하다.

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