제목은퇴 자금 인출 전략(0% 택스 전략)2023-08-10 14:42
작성자

지금까지 은퇴자금 기초에 대한 다음 사항들을 살펴보았다.

이번 글은 은퇴자금을 택스 없이 인출하는 방법에 대해서 살펴보겠다.

은퇴 후 59.5세 이전까지

부부 공동으로 택스 보고(Married filing jointly)할 때, 2023년 표준 공제(Standard Deduction) 금액은 $27,700이다. 즉, $27,700까지는 소득이 발생해도 Taxable Income은 0이다. 따라서, $27,700까지 택스 없이 Roth IRA Conversion 할 수 있다.

Long term capital gains는 $89,250까지 택스가 0이다.

투자소득이 $89,250까지므로 실제 인출 금액은 원금을 포함하므로 훨씬 더 큰 금액을 택스 없이 사용할 수 있다.

Roth IRA Conversion을 하고, 장기투자 소득을 실현하고도 돈이 모자라면 세이빙 또는 체킹 계좌의 현금을 사용한다.

그래도 더 인출해야 한다면 Roth IRA 원금을 인출한다.

59.5세부터 소셜연금을 받기 전까지

59.5세부터는 은퇴 계좌에서 페널티 없이 인출할 수 있다. T-401K, T-IRA 등에서 표준공제 금액 $27,700까지 인출해도 좋고, 인출할 필요가 없다면 $27,700까지 택스 없이 Roth IRA Conversion 할 수 있다.

장기투자 소득을 $89,250까지 실현하고, 그러고도 돈이 모자라면 세이빙 또는 체킹 계좌의 현금을 사용하고, 마지막으로 Roth IRA 원금을 인출한다.

소셜연금을 받을 때부터 RMD가 시작하기 전까지

소셜연금은 소득이 적으면 Taxable Income이 0이고, 소득이 높으면 최대 85%까지 Taxable Income이다.

소셜연금의 Taxable Income은 소셜연금 금액과 소셜연금 이외의 소득 금액으로 계산한다. 이 두 개의 금액을 알면 바로 위의 소셜연금 Taxable Income 계산기로 계산할 수 있다.

여러 시나리오가 있겠지만 간단한 두 가지 시나리오만 살펴보겠다. 첫 시나리오는 소셜연금의 Taxable Income + 이외의 소득이 표준 공제 금액 $27,700 이하인 경우다.

예를 들어, 소셜연금을 $50,000 받고, 이외의 소득이 $20,000이면 소셜연금 $50,000중 Taxable Income은 $6,850이고,

  • Total Taxable Income = $6,850(소셜연금 Taxable Income) + $20,000 = $26,850

여기서, 표준 공제 $27,700을 빼면 Taxable Income은 0이다.

두 번째 시나리오는 소셜연금의 Taxable Income이 $27,700이고, 이외의 소득은 장기 투자소득(Long term capital gains)인 경우다. 예를 들어, 소셜연금이 $38,500이고, 장기 투자소득이 $50,000이면 소셜연금 Taxable Income은 $27,463이고,

  • Total Taxable Income = $27,463(소셜연금 Taxable Income) + $50,000 = $77,463

여기서, 표준 공제 $27,700을 빼면 장기투자소득으로 $49,763만 남는다. 하지만 장기 투자소득은 $89,250까지 택스가 0이다.

RMD 시작부터 사망까지

73세부터 RMD(Required Minimum Distributions)가 적용되어 401K, IRA 등의 Tax Deferred Accounts 강제 인출해야 한다. 73세 될 때 부부의 Tax Deferred Accounts 총금액이 $500,000 넘지 않는 것이 좋다. 만약, $1,000,000 이상이 예상되면 사전에 택스 플래닝을 하여 적정한 금액을 유지하는 것이 좋다.

사망 후 유산을 남긴다면

개인당 상속면제 한도가 $13M 정도다. 부부라면 $26M까지 상속세가 없다.

또 하나 중요한 개념은 Basis Step up이다. Basis Step up은 유산 중에 그동안 발생한 투자소득에 대해서 택스를 면제해 주는 것이다. 예를 들어, $100,000에 구매한 부동산이 $500,000이 되어 $400,000의 투자소득이 발생해도 택스 없이 $500,000 전체를, $10,000에 구입한 주식이 $100,000이 되어 $90,000의 투자소득이 발생해도 택스 없이 $100,000 전체를 상속할 수 있다.

에필로그

이상으로 은퇴자금 기초 시리즈를 마친다. 필요한 은퇴자금을 계산하는 방법, 택스 혜택으로 효과적으로 저축하는 방법, 투자 목적에 맞게 투자하는 방법, 그리고 마지막으로 택스 없이 인출하는 방법에 대해 살펴보았다.

은퇴 자금을 저축 & 투자할때에도 은퇴 후 인출과 상속을 염두에 두는 것이 좋다. 왜냐하면 끝날때까지 끝난게 아니니까…

댓글
게시판
번호제목작성자날짜조회
746[가입인사] 가입인사 드립니다, [1]2024-02-23118
747[가입인사] 안녕하세요. [1]2024-02-23145
743[가입인사] 안녕하세요. 가입 인사드립니다. [1]2024-02-23137
742[은퇴 자금 저축] Traditional IRA는 Temporary IRA다!2024-02-22904
739[은퇴 자금 인출] Roth Conversion을 소셜연금 받기전에 해야하는 이유2024-02-19855
738[은퇴 자금 인출] Roth Conversion을 63세 이전에 해야하는 이유 [3]2024-02-171727
734[은퇴 자금 저축] Roth IRA 저축 한도가 T-IRA보다 높다? [5]2024-02-15572
736Roth & T IRA contribution limit [2]2024-02-16319
737[Tax Planning/재정 플랜] 상속세 절세를 위한 취소 불가능 신탁(Irrevocable Trust)2024-02-16631
730[Tax Planning/재정 플랜] Income Tax 계산 방법(간편 계산기 포함) [3]2024-02-061536
735401k roll over 관련 [1]2024-02-16268
733독서모임 문의 [1]2024-02-15202
732[Tax Planning/재정 플랜] 은퇴 후 소득이 없어도 Roth IRA에 저축하는 방법 [4]2024-02-141336
731[Tax Planning/재정 플랜] 상속받은 은퇴 계좌(Inherited IRA)란? [2]2024-02-08967
660[비즈니스 은퇴플랜] 스몰 비즈니스 택스 크래딧 SECURE Act 2.0 [2]2023-04-251935
7282024 JC&Company Group 정기 온라인 ZOOM 세미나를 신청하세요!2024-01-31196
726[은퇴 자금 투자] Roth IRA 초과 불입 및 투자 [1]2024-01-25400
727[Tax Planning/재정 플랜] 양도소득세 연기(Tax deferred)하는 CRT(Charitable Remainder Trust)2024-01-26381
634[은퇴 자금 저축] Roth IRA Conversion, 2022년이 기회?2022-12-104502
723[은퇴 자금 저축] Employees를 위한 SEP IRA 어카운트?2024-01-18235
722[비즈니스 은퇴플랜] 학생비자, E-2비자 등 임시비자로 체류하고 계신 분들을 위한 영주권 지원 취업 기회2024-01-14253
7212024 JC&Company Group 정기 온라인 ZOOM 세미나를 신청하세요!2024-01-11263
720[레퍼럴 링크] 체이스 비즈니스 카드 사인업 보너스 100,000 포인트2024-01-11688
710[독서모임 Can I Retire? 12장 Tips for Taxable Accounts] [2]2023-12-10400
716[Tax Planning/재정 플랜] NewRetirement를 이용한 은퇴준비 - Roth conversion simulation [8] img2023-12-29379
394[은퇴 자금 저축] 직장 그만둘 때 401K 관련 후회 Top 3 [26]2021-09-275099
719[Tax Planning/재정 플랜] 은퇴플랜 작성&리뷰(선착순 5명 $100)2024-01-08293
718[은퇴 자금 저축] Spousal IRA: T-IRA or Backdoor R-IRA [2]2024-01-05306
701은퇴준비 세미나 2주차 과제 - 은퇴 자금 저축 우선순위 [13]2023-11-09619
715[Tax Planning/재정 플랜] 향후 2년(2024 & 2025년), Roth Conversion 최적의 시기 [8]2023-12-281926