은퇴 후에도 파트 타임 또는 프리랜서로 약간의 근로 소득이 있으면 세금 혜택을 받을 수 있다. 은퇴 후에 연간 $60,000 정도 필요한 경우를 살펴 보자.
은퇴 후에 근로 소득(Earned Income)이 없는 부부
- Roth Conversion: $35,000
- 세이빙에서 인출: $60,000
세이빙에서 인출한 $60,000은 세금이 없고, Roth Conversion한 금액 $35,000이 Gross Income이다. 여기서, 부부의 표준 공제 금액 $24,800을 뻰 $10,200이 Taxable Income이고, 세율 10%를 적용하면 $1,020을 세금으로 내야 한다.
은퇴 후에 근로 소득(Earned Income)이 $4,000인 부부
- Roth Conversion: $35,000
- 세이빙에서 인출: $60,000
- 근로 소득(Earned Income): $4,000
- Roth IRA에 $4,000 저축
Gross Income은 $39,000($35,000 + $4,000) 이다. 여기서, 부부의 표준 공제 금액 $24,800을 뻰 $14,200이 Taxable Income이고, 세율 10%를 적용하면 $1,420을 세금으로 내야 한다. 하지만, Roth IRA에 $4,000 저축해서 Saver’s Tax Credit으로 $2,000을 받기 때문에 내야할 세금은 0이다.
근로 소득(Earned Income) $4,000은 모두 Roth IRA에 저축하고, Roth Conversion한 $35,000에 대한 세금도 0이다. 즉, 근로소득 $4,000을 모두 Tax Free로 Roth IRA에 저축하고, 세금 $1,020도 절약 했다.
또한, Earned Income Tax Credit(EITC)과 Child Tax Credit을 받는다면 근로소득 $4,000의 가치는 훨씬 커진다.
정리하면
근로 소득(Earned Income)이 있으면 많은 세금 혜택을 받을 수 있다. 따라서, 은퇴 후에도 파트 타임 또는 프리랜서로 약간의 근로 소득을 얻으면 좋다.
또한, 은퇴 후에 적은 근로 소득이라도 있으면 필요한 은퇴 자금이 줄어 들어 은퇴 시기를 앞당길 수도 있다.