소득이 소셜연금과 Long Term Capital Gains이 전부라면
소득이 소셜연금 $32,235와 Long Term Capital Gains $80,000이라면
- 총소득 = 소셜 연금 $32,235 + Long Term Capital Gains $80,000 = $112,235
택스를 계산하기 위해서 우선 소셜연금의 Taxable Income을 계산해야 한다.
계산해 보면 소셜연금의 Taxable Income은 $27,400이 된다. 따라서
- Total Taxable Income = 소셜연금 Taxable Income $27,400 + Long Term Capital Gains $80,000 – 부부의 표준 공제 $24,800 – 65세 이상 추가 공제 $2,600 = $80,000
$80,000에 대해서 택스를 내면 된다. 하지만 $80,000은 모두 Long Term Capital Gain이고, 아래 표에서처럼 $80,000까지는 세율이 0%이므로 내야 할 세금은 0이다.
소득이 소셜연금, 401K, Roth IRA라면
소득이 소셜연금 $32,235, 401K 인출 $23,561, Roth IRA 인출 $56,439라면
- 총소득 = 소셜 연금 $32,235 + 401K $23,561 + Roth IRA $56,439 = $112,235
계산해 보면 소셜연금의 Taxable Income은 $3,839가 된다. 따라서
- Total Taxable Income = 소셜연금 Taxable Income $3,839 + 401K $23,561 – 부부의 표준 공제 $24,800 – 65세 이상 추가 공제 $2,600 = $0
Total Taxable Income이 $0이므로 내야 할 세금도 0이다.
소득이 소셜연금, 401K, Roth IRA, Long Term Capital Gains라면
(오타 수정: Provisional Income: A/2 + D가 아니라 Provisional Income: A/2 + E 임)
소득이 소셜연금 $32,235, 401K 인출 $21,162, Roth IRA 인출 $51,838, Long Term Capital Gains $7,000이라면
- 총소득 = 소셜 연금 $32,235 + 401K $21,162 + Roth IRA $51,838 + Long Term Capital Gains $7,000 = $112,235
계산해 보면 소셜연금의 Taxable Income은 $6,238가 된다. 따라서
- Total Taxable Income = 소셜연금 Taxable Income $6,238 + 401K $21,162 + Long Term Capital Gains $7,000 – 부부의 표준 공제 $24,800 – 65세 이상 추가 공제 $2,600 = $7,000
$7,000에 대해서 택스를 내면 된다. 하지만 $7,000 모두 Long Term Capital Gain이고, 위의 표에서 $80,000까지는 세율이 0%이므로 내야 할 세금은 0이다.
정리하면
은퇴 후에 401K, Roth IRA, Long Term Capital Gains에서 적절히 인출하면 소득이 $112,235라도 택스를 안 낼 수도 있다.
직접 계산해 보고 싶으면 구글 쉬트를 복사해서 원하는 금액을 입력하면 됩니다.
은퇴 자금 저축 관련 글들
Social Security Provisional Income 에 ROTH IRA/401K 인출 금액 $51,838이 포함 되어 있습니다.
ROTH 는 인출을 해도 세금이 전혀 없는 것으로 알고 있었는데 답변 부탁드립니다.
맞습니다. ROTH 는 인출을 해도 세금이 전혀 없습니다.
원글의 Provisional Income: A/2 + D가 아니라 Provisional Income: A/2 + E 입니다.
제가 잘 못 보았습니다. Long term Capital Gain과 헛갈렸습니다. Long term capital gain 은 포함 되고 Roth는 포함 되지 않네요.
덕분에 오타 Provisional Income: A/2 + D가 아니라 Provisional Income: A/2 + E 인 것 찻았습니다^^