제목저소득층 은퇴 자금 저축을 지원하는 Saver’s Tax Credit2022-05-14 09:38
카테고리은퇴 자금 저축
작성자

Saver’s Tax Credit란?

Saver’s Tax Credit은 저소득층의 은퇴 자금 저축을 장려하기 위한 것이다. 자격이 되면 401K, IRA, Rorh IRA 등의 은퇴 계좌에 저축하고, 최대 $2,000까지 택스 크래딧을 받을 수 있다. Saver’s Tax Credit를 받을 수 있는 자격은 AGI(Adjusted Gross Income) 기준이다.

2022 Saver’s Credit AGI limits Saver's Credit Saver’s Credit

Non-refundable Tax Credit이란?

Saver’s Tax Credit은 non-refundable tax credit이다. Non-refundable tax credit이란 납부한 세금 금액에 대해서 크래딧을 받는 것이다. 따라서, 납부한 세금이 0이라면 크래딧을 받아도 아무 쓸모가 없는 것이다.

2022년 부부 공동으로 세금 보고할 때 AGI가 $25,900 이하면 표준 공제가 $25,900이므로 세금이 0이다. 따라서, AGI가 $25,900이하면 Saver’s Tax Credit을 받아도 낸 세금이 없어 돌려 받는 금액도 0이다.

부부가 공동으로 세금 보고할 때 AGI가 $41,000이라면

은퇴 계좌 401K나 IRA에 $4,000을 저축하면 $2,000( $4,000 * 50% )을 택스 크래딧을 받는다. 하지만 Saver’s Tax Credit은 non-refundable tax credit이다. 즉, 낸 세금에 대해서만 크래딧으로 돌려받을 수 있다.

AGI $41,000의 세금을 계산해 보면

  • Taxable Income = AGI $41,000 – 표준 공제 $25,900 = $15,100

부부 공동으로 세금 보고시 $19,900까지는 세율이 10%임으로 Taxable Income $15,100의 10%인 $1,510이 택스다.

따라서, Saver’s Tax Credit으로 $2,000을 받았지만 납부한 택스 $1,510까지만 돌려받을 수 있다.

부부가 공동으로 세금 보고할 때 AGI가 $44,000이라면

은퇴 계좌 401K나 IRA에 $4,000을 저축하면 $800( $4,000 * 20% )을 택스 크래딧을 받는다.

AGI $44,000의 택스를 계산하면

  • Taxable Income = AGI $44,000 – 표준 공제 $25,900 = $18,100

부부 공동으로 세금 보고시 $19,900까지는 세율이 10%임으로 Taxable Income $18,100의 택스는

  • Tax = $19,900 * 10% = $1,770

따라서, Saver’s Tax Credit으로 $800을 받을 수 있다.

부부가 공동으로 세금 보고시 AGI가$44,001 ~ $68,000이라면

은퇴 계좌 401K나 IRA에 $4,000을 저축하면 $400( $4,000 * 10% )을 택스 크래딧으로 받는다.

How do I claim the Savers Credit?
To claim the credit, use Form 8880, “Credit for Qualified Retirement Savings Contributions.”

참조: https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-savings-contributions-savers-credit

저소득층의 은퇴 자금 저축

댓글
게시판
번호제목작성자날짜조회
898Roth IRA Recharacterization 계산 제발 도와주세요, 선생님!2025-03-3012
897[은퇴 자금 저축] 안녕하세요 Roth와 401K와 관련하여 문의가 있습니다. [1]2025-03-1481
896[Tax Planning/상속 플랜] 529 플랜: 자녀 교육비를 위한 최고의 저축 방법2025-03-1182
890[어뉴이티(Annuity)] 평생 소득 인컴 어뉴이티 상품 비교2025-02-19334
895[Tax Planning/상속 플랜] 최고의 상속 절세 전략: Basis Step-Up이란?2025-03-07114
894[어뉴이티(Annuity)] 은퇴 소득(Lifetime Income) 만들기 가이드(Retirement Income Guide)2025-03-05226
760[Tax Planning/상속 플랜] 절세를 위해 부모님 용돈을 주식으로 [8]2024-02-281748
500[은퇴 자금 저축] Backdoor Roth IRA 완벽 가이드 [65]2022-01-2316769
893[Tax Planning/상속 플랜] 조부모가 손자를 위한 529 플랜: 효과적인 재정 지원 방법2025-03-04210
892[레퍼럴 링크] 캐피탈 원 Venture 카드 사인업 보너스 $1,000(75,000 마일 + $250 크레딧)2025-02-2859
891[은퇴 자금 저축] Roth IRA: Fidelity vs Charles Schwab2025-02-2891
889[어뉴이티(Annuity)] 인덱스 어뉴이티(Indexed Annuity) 수익률 Cap 10.5%2025-02-18182
888주식 거래 wash sale 질문2025-02-1866
309대학 학자금 저축 529 플랜 최선의 방법은? [15]2021-04-296620
886[어뉴이티(Annuity)] 메디케이드 자격 유지를 위한 Medicaid-Compliant Annuity2025-02-09132
885텀 보험 문의 [1]2025-02-0568
836[Tax Planning/상속 플랜] 재미 납세자가 알아야 할 한·미 세금상식 - 한국에서 은퇴 계좌(401K, IRA, etc) 상속세는? [10]2024-07-05952
884[어뉴이티(Annuity)] Corebridge 어뉴이티, Payout Rate 인상(2025년 2월 10일부터)2025-02-04122
883[어뉴이티(Annuity)] 은퇴 후 안정적인 소득을 위한 Bond Ladder 전략2025-01-31228
879[어뉴이티(Annuity)] 어뉴이티(연금), 미리 준비하면 좋은 이유2025-01-081035
878[어뉴이티(Annuity)] $1,000,000로 65세에 은퇴하면2025-01-07915
88250세 직장인입니다 401k vs Roth 메치 [1]2025-01-18195
880[소셜 연금] 배우자와의 연금문제2025-01-10211
868[소셜 연금] Social Security Fairness Act of 2023, 이 하원을 통과했습니다. ^^ [5]2024-11-13663
873[Tax Planning/상속 플랜] 미국 상속세와 증여세(Gift Tax) 이해하기 [6]2024-12-051426
877[은퇴 자금 저축] 롤오버 401K에서 Roth IRA 또는 T-IRA에서 Roth IRA [1]2024-12-21199
876[비즈니스 은퇴플랜] Sep ira or solo 401k 2024-12-19143
875[Tax Planning/상속 플랜] 은퇴 후 65세(메디케어 시작) 전에 보험료는 얼마일까?2024-12-16638
874[어뉴이티(Annuity)] Retirement Consumption Paradox: 은퇴 소비의 역설2024-12-13292
162Roth IRA 의 Recharacterization 와 Conversion 질문드립니다 [1]2021-02-011197